ಶಿವಂ ಅಸೋಸಿಯೇಟ್ಸ್ ವಂಚನೆ ಪ್ರಕರಣ: ಇ.ಡಿ.ಯಿಂದ ₹427 ಕೋಟಿ ಆಸ್ತಿ ಜಪ್ತಿ | ED Attaches 427 Crore in Shivam Associates Case

1. ಪೂರ್ಣ ವಿಷಯದ ಸಾರಾಂಶ ಮತ್ತು ಪರೀಕ್ಷಾ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ (Comprehensive Summary & Exam Analysis):

ಪ್ರಮುಖ ಪ್ರಚಲಿತ ಘಟನೆಗಳು (Core Current Affairs Summary):

• ಶಿವಂ ಅಸೋಸಿಯೇಟ್ಸ್ ಸಂಸ್ಥೆಯ ಮೂಲಕ ಸಾವಿರಾರು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ವಂಚಿಸಿದ ಪ್ರಕರಣದಲ್ಲಿ ಮಾಲೀಕ ಶಿವಾನಂದ ನೀಲಣ್ಣನವರ್ ಅವರಿಗೆ ಸೇರಿದ ₹427 ಕೋಟಿ ಮೌಲ್ಯದ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯ (ED) ಜಪ್ತಿ ಮಾಡಿದೆ. / The Enforcement Directorate provisionally attached properties worth ₹427 crore belonging to Shivananda Neelannanavar in the Shivam Associates fraud case.
• ಜಪ್ತಿ ಮಾಡಲಾದ ಆಸ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ ₹367 ಕೋಟಿ ಮೊತ್ತದ ಸ್ಥಿರ ಠೇವಣಿಗಳು (FDs), 47 ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿದ್ದ ₹44 ಕೋಟಿ ನಗದು, ₹13 ಕೋಟಿ ಮೌಲ್ಯದ ಸ್ಥಿರಾಸ್ತಿಗಳು ಮತ್ತು ₹1.31 ಕೋಟಿ ಮೌಲ್ಯದ ಷೇರು ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಸೇರಿವೆ. / Attached assets include ₹367 crore in fixed deposits, ₹44 crore across 47 bank accounts, ₹13 crore in immovable properties, and ₹1.31 crore in share equity.
• ಬೆಳಗಾವಿಯ ಮಾಳಮಾರುತಿ ಪೊಲೀಸ್ ಠಾಣೆಯಲ್ಲಿ ದಾಖಲಾಗಿದ್ದ ಎಫ್‌ಐಆರ್ ಆಧರಿಸಿ ಇ.ಡಿ.ಯು ಹಣ ಅಕ್ರಮ ವರ್ಗಾವಣೆ ತಡೆ ಕಾಯ್ದೆಯಡಿ (PMLA) ತನಿಖೆ ಆರಂಭಿಸಿತ್ತು. / The PMLA probe originated from a primary criminal FIR registered at the Malamaruti Police Station in Belagavi.
• ತನಿಖೆಯ ಪ್ರಕಾರ ಸಂಸ್ಥೆಯು 35,000 ಕ್ಕೂ ಹೆಚ್ಚು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಂದ ₹2,459 ಕೋಟಿ ಠೇವಣಿ ಸಂಗ್ರಹಿಸಿ, ಷೇರು ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಹೂಡಿ ₹185.95 ಕೋಟಿ ನಷ್ಟ ಅನುಭವಿಸಿತ್ತು. / Investigation revealed over 35,000 investors were duped of ₹2,459 crore, with substantial sums redirected into speculative stock trading.
• ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ ಹಣದಲ್ಲಿ ₹25 ಕೋಟಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಎರಡು ಸಹಕಾರಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸೊಸೈಟಿಗಳ ಮೂಲಕ ಅಕ್ರಮವಾಗಿ ವರ್ಗಾವಣೆ ಮಾಡಿ, ಬೇನಾಮಿ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಲಾಗಿತ್ತು. / Over ₹25 crore was laundered through two cooperative credit societies to acquire land and benami properties.

ಸ್ಥಿರ ಸಾಮಾನ್ಯ ಜ್ಞಾನದ ಜೋಡಣೆ (Static GS Linkage):

• ಹಣ ಅಕ್ರಮ ವರ್ಗಾವಣೆ ತಡೆ ಕಾಯ್ದೆ, 2002 (PMLA, 2002): ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಬಿಳಿ ಮಾಡುವುದನ್ನು ತಡೆಯಲು ಮತ್ತು ಅಕ್ರಮ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆಯಿಂದ ಗಳಿಸಿದ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮುಟ್ಟುಗೋಲು ಹಾಕಿಕೊಳ್ಳಲು ಭಾರತ ಸಂಸತ್ತು ಈ ಕಾಯ್ದೆಯನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತಂದಿತು.
• ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯ (ED): ಕೇಂದ್ರ ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯದ ಕಂದಾಯ ಇಲಾಖೆ (Department of Revenue) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ವಿಶೇಷ ಆರ್ಥಿಕ ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆ (ಸ್ಥಾಪನೆ: 1956).
• ಫೆಮಾ (FEMA, 1999): ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಕಾಯ್ದೆ - ಭಾರತದಲ್ಲಿ ವಿದೇಶಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮತ್ತು ಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ಹಾಗೂ ನಿಯಂತ್ರಿಸಲು ಜಾರಿಯಲ್ಲಿರುವ ಕಾಯ್ದೆ.
• ಭಾರತೀಯ ಸಾಂವಿಧಾನಿಕ ತತ್ವಗಳು: ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಹೂಡಿಕೆದಾರರ ರಕ್ಷಣೆ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಅಪರಾಧಗಳ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆಗೆ ಸಂವಿಧಾನದ 39(b) ಮತ್ತು 39(c) ವಿಧಿಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಸಂಪತ್ತಿನ ಕೇಂದ್ರೀಕರಣ ತಡೆಯುವ ಸಮಾಜವಾದಿ ತತ್ವಗಳ ನೇರ ಅನ್ವಯ.

ಪರೀಕ್ಷಾ ದೃಷ್ಟಿಕೋನದ ಮುಖ್ಯಾಂಶಗಳು (High-Yield Exam Highlights):

• ಇ.ಡಿ. ಪ್ರಧಾನ ಕಚೇರಿ: ನವದೆಹಲಿ (ಪ್ರಾದೇಶಿಕ ಕಚೇರಿಗಳು: ಮುಂಬೈ, ಚೆನ್ನೈ, ಕೋಲ್ಕತ್ತಾ, ಬೆಂಗಳೂರು ಮುಂತಾದೆಡೆ).
• ಪಿಎಂಎಲ್‌ಎ ಕಾಯ್ದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 5: ಅಕ್ರಮವಾಗಿ ಗಳಿಸಿದ ಆಸ್ತಿಗಳ ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ಜಪ್ತಿಗೆ (Provisional Attachment) ಅವಕಾಶ ನೀಡುತ್ತದೆ.
• ಎಫ್‌ಐಯು-ಇಂಡ್ (FIU-IND): ಹಣಕಾಸು ಗುಪ್ತಚರ ಘಟಕ (Financial Intelligence Unit) ಸಂಶಯಾಸ್ಪದ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು (STR) ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಿ ಇ.ಡಿ.ಗೆ ವರದಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
• ಪೊಂಜಿ ಯೋಜನೆ ನಿಯಂತ್ರಣ ಕಾಯ್ದೆ: ಅನಿಯಂತ್ರಿತ ಠೇವಣಿ ಯೋಜನೆಗಳ ನಿಷೇಧ ಕಾಯ್ದೆ, 2019 (BUDS Act, 2019).

---

2. ಈ ವಿಷಯಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಬಹುಆಯ್ಕೆ ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು (MCQs):

ಪ್ರಶ್ನೆ 1: ಹಣ ಅಕ್ರಮ ವರ್ಗಾವಣೆ ತಡೆ ಕಾಯ್ದೆ (PMLA) ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಯಾವ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಸಂಸತ್ತಿನಿಂದ ಅಂಗೀಕರಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿತು? / In which year was the Prevention of Money Laundering Act (PMLA) enacted in India?

A) 1999
B) 2002
C) 2005
D) 2010

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಸಂಸತ್ತು 2002 ರಲ್ಲಿ PMLA ಕಾಯ್ದೆಯನ್ನು ಅಂಗೀಕರಿಸಿತು ಮತ್ತು ಇದು ಅಧಿಕೃತವಾಗಿ 2005 ರ ಜುಲೈ 1 ರಿಂದ ಪೂರ್ಣ ಪ್ರಮಾಣದಲ್ಲಿ ಜಾರಿಗೆ ಬಂದಿತು.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 2: ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯವು (Enforcement Directorate - ED) ಕೇಂದ್ರ ಸರ್ಕಾರದ ಯಾವ ಸಚಿವಾಲಯದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ? / Under which Union Ministry does the Enforcement Directorate (ED) function?

A) ಕೇಂದ್ರ ಗೃಹ ಸಚಿವಾಲಯ / Ministry of Home Affairs
B) ಕೇಂದ್ರ ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯ / Ministry of Finance
C) ಕಾನೂನು ಮತ್ತು ನ್ಯಾಯ ಸಚಿವಾಲಯ / Ministry of Law and Justice
D) ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ವ್ಯವಹಾರಗಳ ಸಚಿವಾಲಯ / Ministry of Corporate Affairs

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯವು ಕೇಂದ್ರ ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯದ ಕಂದಾಯ ಇಲಾಖೆಯ (Department of Revenue) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆಯಾಗಿದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 3: ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಅನಧಿಕೃತ ಠೇವಣಿ ಮತ್ತು ಪೊಂಜಿ ವಂಚನೆ ಯೋಜನೆಗಳನ್ನು ತಡೆಯಲು ಜಾರಿಗೆ ತರಲಾದ ಪ್ರಮುಖ ಶಾಸನ ಯಾವುದು? / Which central legislation protects investors against fraudulent deposit and Ponzi schemes?

A) ಚಿಟ್ ಫಂಡ್ ಕಾಯ್ದೆ, 1982 / Chit Funds Act, 1982
B) ನಿಯಂತ್ರಣವಿಲ್ಲದ ಠೇವಣಿ ಯೋಜನೆಗಳ ನಿಷೇಧ ಕಾಯ್ದೆ, 2019 (BUDS Act) / Banning of Unregulated Deposit Schemes Act, 2019
C) ಸೆಬಿ ಕಾಯ್ದೆ, 1992 / SEBI Act, 1992
D) ಕಂಪನಿಗಳ ಕಾಯ್ದೆ, 2013 / Companies Act, 2013

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಹೂಡಿಕೆದಾರರ ಹಣ ರಕ್ಷಿಸಲು ಕೇಂದ್ರ ಸರ್ಕಾರವು ಅನಿಯಂತ್ರಿತ ಠೇವಣಿ ಯೋಜನೆಗಳ ನಿಷೇಧ ಕಾಯ್ದೆ, 2019 (BUDS Act) ಅನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತಂದಿದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 4: ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯವು (ED) ಕೆಳಗಿನ ಯಾವ ಪ್ರಮುಖ ಕಾಯ್ದೆಗಳನ್ನು ಜಾರಿಗೊಳಿಸುವ ಅಧಿಕಾರ ಹೊಂದಿದೆ? / Which primary statutes are enforced by the Enforcement Directorate (ED)?

A) PMLA, 2002 ಮತ್ತು FEMA, 1999 / PMLA, 2002 and FEMA, 1999
B) ಕೇವಲ IPC ಮತ್ತು CrPC / Only IPC and CrPC
C) ಕೇವಲ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ / Only Income Tax Act
D) ಮೋಟಾರು ವಾಹನ ಕಾಯ್ದೆ / Motor Vehicles Act

ಉತ್ತರ: A / Answer: A

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಇ.ಡಿ. ಸಂಸ್ಥೆಯು PMLA 2002, FEMA 1999 ಹಾಗೂ ಪಲಾಯನಗೈದ ಆರ್ಥಿಕ ಅಪರಾಧಿಗಳ ಕಾಯ್ದೆ 2018 (FEOA) ಅನ್ನು ಜಾರಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 5: ಕೆಳಗಿನ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ: 1. PMLA ಕಾಯ್ದೆಯಡಿ ಇ.ಡಿ. ಕೈಗೊಳ್ಳುವ ಆಸ್ತಿ ಜಪ್ತಿಯನ್ನು ಅಡ್ಜುಡಿಕೇಟಿಂಗ್ ಅಥಾರಿಟಿ ದೃಢೀಕರಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. 2. FEMA ಕಾಯ್ದೆಯ ಉಲ್ಲಂಘನೆಯು ನಾಗರಿಕ ಅಪರಾಧವಾಗಿದ್ದು, ದಂಡ ವಿಧಿಸುವ ಮೂಲಕ ಇತ್ಯರ್ಥಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. / Consider the statements: 1. Property attachments under PMLA must be confirmed by the Adjudicating Authority. 2. Contraventions under FEMA are civil in nature handled through compounding/penalties. Which is correct?

A) 1 ಮಾತ್ರ ಸರಿ / 1 only
B) 2 ಮಾತ್ರ ಸರಿ / 2 only
C) 1 ಮತ್ತು 2 ಎರಡೂ ಸರಿ / Both 1 and 2
D) ಎರಡೂ ತಪ್ಪು / Neither 1 nor 2

ಉತ್ತರ: C / Answer: C

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಪಿಎಂಎಲ್‌ಎ ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ಜಪ್ತಿಯು ಅಡ್ಜುಡಿಕೇಟಿಂಗ್ ಪ್ರಾಧಿಕಾರದಿಂದ ದೃಢೀಕರಣಗೊಳ್ಳಬೇಕು ಹಾಗೂ ಫೆಮಾ ಅಪರಾಧಗಳು ಸಿವಿಲ್ ಸ್ವರೂಪದ್ದಾಗಿರುತ್ತವೆ. ಎರಡೂ ಹೇಳಿಕೆಗಳು ಸರಿಯಾಗಿವೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 6: ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಹಣ ಅಕ್ರಮ ವರ್ಗಾವಣೆ ಮತ್ತು ಭಯೋತ್ಪಾದನಾ ನಿಧಿಯನ್ನು ತಡೆಯಲು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ಜಾಗತಿಕ ಕಾವಲು ಸಂಸ್ಥೆ ಯಾವುದು? / Which intergovernmental watchdog leads the global fight against money laundering and terror financing?

A) ಇಂಟರ್‌ಪೋಲ್ (INTERPOL)
B) ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ಆಕ್ಷನ್ ಟಾಸ್ಕ್ ಫೋರ್ಸ್ (FATF)
C) ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹಣಕಾಸು ನಿಧಿ (IMF)
D) ವಿಶ್ವ ಬ್ಯಾಂಕ್ (World Bank)

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಪ್ಯಾರಿಸ್ ಮೂಲದ FATF (Financial Action Task Force) ಜಾಗತಿಕವಾಗಿ ಅಕ್ರಮ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ ತಡೆ ನೀತಿಗಳನ್ನು ರೂಪಿಸುವ ಸಂಸ್ಥೆಯಾಗಿದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 7: ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸು ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಂದ ಸಂಶಯಾಸ್ಪದ ವಹಿವಾಟು ವರದಿಗಳನ್ನು (STR) ಸ್ವೀಕರಿಸಿ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುವ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ನೋಡಲ್ ಏಜೆನ್ಸಿ ಯಾವುದು? / Which national agency receives and processes Suspicious Transaction Reports (STRs) from financial institutions?

A) ಸಿಬಿಐ (CBI)
B) ಸೆಬಿ (SEBI)
C) ಹಣಕಾಸು ಗುಪ್ತಚರ ಘಟಕ (FIU-IND)
D) ಗಂಭೀರ ವಂಚನೆ ತನಿಖಾ ಕಚೇರಿ (SFIO)

ಉತ್ತರ: C / Answer: C

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿರುವ FIU-IND (Financial Intelligence Unit - India) ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 8: ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯ ನಿಯಂತ್ರಣ ಕಾಯ್ದೆ (FERA) ಯನ್ನು ರದ್ದುಪಡಿಸಿ ‘ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಕಾಯ್ದೆ’ (FEMA) ಯನ್ನು ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಯಾವಾಗ ಜಾರಿಗೆ ತರಲಾಯಿತು? / In which year was FEMA introduced replacing the rigid FERA regime?

A) 1991
B) 1999
C) 2002
D) 2008

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಆರ್ಥಿಕ ಉದಾರೀಕರಣಕ್ಕೆ ಪೂರಕವಾಗಿ 1999 ರಲ್ಲಿ FEMA ಕಾಯ್ದೆಯನ್ನು ತರಲಾಯಿತು (2000 ಜೂನ್ 1 ರಿಂದ ಜಾರಿಗೆ ಬಂದಿತು).

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 9: ಕಂಪನಿಗಳ ಕಾಯ್ದೆ 2013 ರ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಬಿಳಿ ಕಾಲರ್ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಅಪರಾಧಗಳನ್ನು ತನಿಖೆ ಮಾಡಲು ಸ್ಥಾಪಿಸಲಾದ ಸಂಸ್ಥೆ ಯಾವುದು? / Which specialized multi-disciplinary agency investigates white-collar corporate frauds under Companies Act 2013?

A) SFIO (Serious Fraud Investigation Office)
B) ED
C) IB
D) RAW

ಉತ್ತರ: A / Answer: A

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ವ್ಯವಹಾರಗಳ ಸಚಿವಾಲಯದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿರುವ SFIO (ಗಂಭೀರ ವಂಚನೆ ತನಿಖಾ ಕಚೇರಿ) ಬೃಹತ್ ಕಂಪನಿಗಳ ಆರ್ಥಿಕ ಹಗರಣಗಳನ್ನು ತನಿಖೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

---

ಪ್ರಶ್ನೆ 10: ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಬೇನಾಮಿ ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟುಗಳ ನಿಷೇಧ ಕಾಯ್ದೆಯು (Benami Transactions Prohibition Act) ಮೂಲತಃ ಯಾವ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಜಾರಿಗೆ ಬಂದಿತು? / In which year was the Benami Transactions (Prohibition) Act originally enacted?

A) 1976
B) 1988
C) 1998
D) 2016

ಉತ್ತರ: B / Answer: B

ವಿವರಣೆ (Explanation): ಬೇನಾಮಿ ಆಸ್ತಿ ನಿಷೇಧ ಕಾಯ್ದೆಯು ಮೂಲತಃ 1988 ರಲ್ಲಿ ಜಾರಿಗೆ ಬಂದಿತು (ಇದಕ್ಕೆ 2016 ರಲ್ಲಿ ಸಮಗ್ರ ತಿದ್ದುಪಡಿ ತರಲಾಯಿತು).